Обеспечение достоверности сведений при государственной регистрации юридических лиц в 2020 году

30 марта 2015 года был принят закон 67-ФЗ «Об обеспечении достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», действие которого распространяется на 2020 год.

Изменения в уголовном законодательстве о регистрации фирм

При этом изменения коснулись уголовной ответственности за незаконное образование юридического лица. Теперь наказуемым является не только создание фирмы на подставных лиц, но и представление данных в ЕГРЮЛ, повлекших внесение сведений о подставных лицах. Подставное лицо теперь – это учредители и органы управления путем введения в заблуждение либо без ведома которых внесены данные в ЕГРЮЛ, а также лица (органы управления), у которых нет цели управлять компанией. Кроме того, наказывается предоставление и приобретение документа, удостоверяющего личность (безвозмездно и возмездно, путем присвоения, или завладения, используя обман или злоупотребление доверием), а также выдача доверенности, если эти действия направлены на внесение сведений о подставных лицах.

Данные изменения препятствуют созданию фирм-однодневок, использованию номинальных директоров и учредителей, а также направлены на борьбу с альтернативными методами ликвидации компаний, которые широко использовались до этого момента. Теперь поменять учредителей и генерального директора на лиц, которые не будут управлять предприятием вместо официальной ликвидации компании – это уголовное преступление. Подробнее о ликвидации ООО и АО можно узнать на нашем сайте.

Изменения в регистрационном законодательстве, которые вступили в силу

Увеличение уставного капитала и состав участников, принявших данное решение, должны быть подтверждены нотариально. Это изменение направлено на предотвращение рейдерских атак на юридические лица. Теперь ввести нового участника в общество с ограниченной ответственностью можно будет только при полном контроле собственников бизнеса.

Государственная регистрация не осуществляется в случае обнаружения недостоверности сведений, представленных в ЕГРЮЛ. Проверка достоверности сведений в представленных документах может затянуть регистрацию из-за приостановки регистрационного процесса на 1 месяц, при этом заявитель сможет предоставить пояснения и документы, опровергающие предположение о недостоверных сведениях.

В случае выявления недостоверных сведений в ЕГРЮЛ регистрирующий орган направляет уведомление об этом компании, учредителям (участникам) и руководителю. Если в течение 30 дней юридическое лицо не предоставит документы, опровергающие недостоверность сведений, то в ЕГРЮЛ будет внесена запись о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице.

Если принято решение о смене юридического адреса (места нахождения юридического лица), то в течение 3 рабочих дней требуется уведомить об этом регистрирующий орган (место нахождения юридического лица и адрес юридического лица - разные понятия в законодательстве в 2016 году). А сами документы на регистрацию смены юридического адреса (места нахождения) могут быть поданы через 20 дней после внесения в ЕГРЮЛ сведений о том, что принято решение о смене адреса. Теперь к регистрационным документам потребуется приложить подтверждающие документы на юридический адрес, кроме случаев, когда адрес принадлежит участнику общества, владеющему не менее 50 процентов в уставном капитале, либо лицу, имеющему право без доверенности действовать от имени общества.

Изменения в ликвидации юридических лиц: опубликовать сведения о принятии решения о ликвидации компании можно будет только после уведомления об этом регистрирующий орган. Уведомление о составлении промежуточного ликвидационного баланса не может быть подано ранее срока, установленного для предъявления требований кредиторов, до окончания выездной налоговой проверки или вступления в законную силу решений судов (если было принято к производству исковое заявление, содержащее требования к ликвидируемому юридическому лицу).

Также, 67-ФЗ расширил основания для отказа в регистрации юридических лиц.

Если для регистрации юридического лица представлены документы, содержащие сведения об учредителях (участниках), которые ранее владели на момент исключения ООО из ЕГРЮЛ как недействующего юридического лица не менее чем 50% уставного капитала и это общество на момент его исключения из ЕГРЮЛ имело задолженность перед бюджетом (либо задолженность была признана безнадежной) и не истекли 3 года с момента исключения ООО из ЕГРЮЛ, то выдается отказ в регистрационных действиях.
Такой же отказ получит лицо, которое ранее было руководителем исключенного из ЕГРЮЛ ООО на таких же условиях, а также, если в течение 3 последних лет у руководителя ООО или участников ООО с долей не менее 50% в уставном капитале общества были юридические лица, содержащие недостоверные сведения в ЕГРЮЛ, либо не исполнено решение суда о ликвидации юридического лица.

Таким образом, законодательство РФ пытается ограничить доступ лиц к управлению фирмами, которые не платят налоги и бросают фирмы, имея долги перед бюджетом, а также представляют в ЕГРЮЛ недостоверные сведения (особое внимание уделяется юридическому адресу).